買家惡意拖欠貨款尋借口 中國信保妙手追討解憂愁
【導(dǎo)語】眾所周知，中國信保作為我國惟一的政策性保險(xiǎn)公司，在保障出口企業(yè)海外權(quán)益和發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償職能方面發(fā)揮著重要作用。除此之外，面對(duì)對(duì)外貿(mào)易環(huán)境的惡化，國際貿(mào)易中各種風(fēng)險(xiǎn)高企的局面，中國信保挺身擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)作為，憑借著遍及全球的專業(yè)法律和追償渠道網(wǎng)絡(luò)，接受企業(yè)的委托開展海外應(yīng)收賬款的追討業(yè)務(wù)，最大限度地保障出口企業(yè)在海外的合法權(quán)益。本文以一起中國信保處理的追償案件為例，展現(xiàn)中國信保利用專業(yè)手段和追討技巧在成功幫助出口企業(yè)追回海外應(yīng)收賬款方面發(fā)揮的重要作用。
一、案情介紹
河北石家莊一家出口化工品的小微貿(mào)易企業(yè)A公司與印度買方B公司自2015年結(jié)識(shí)后開始交易。2018年12月24日和2019年1月11日，A公司向B公司出運(yùn)了2票除草劑，出運(yùn)貨值金額共計(jì)USD75,100.00。合同約定支付方式為提單日后60日內(nèi)支付貨款。B公司正常提取了貨物，但在應(yīng)付款日到期后拖欠支付貨款。B公司告知A公司其企業(yè)當(dāng)前遇到資金周轉(zhuǎn)困難的情況，要求A公司給予其一年的寬限期。A公司認(rèn)為買方提出的寬限期時(shí)間太長，應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)較高，試圖同B公司談判達(dá)成一個(gè)較好的還款方案。但貿(mào)易雙方最終并未就新的還款方案達(dá)成一致意見。A公司于2019年4月26日向中國信保申請(qǐng)索賠，索賠金額USD75,100.00。
二、案件處理
中國信保委托印度的海外追償渠道向買方進(jìn)行勘查追討。2019年5月23日，中國信保的印度渠道反饋稱B公司全額認(rèn)債并確認(rèn)收到了貨物，B公司承諾本周末就支付貨款。但是中國信保的海外渠道特別提示，其對(duì)于B公司較為熟悉，B公司在歷史上已經(jīng)有多次拖欠中國企業(yè)貨款被追討的記錄，歷史拖欠共涉及三家不同的中國出口企業(yè)。渠道稱B公司作出的付款承諾不可信賴，如果B公司不遵守付款承諾也不會(huì)感到意外。2019年5月28日中國信保向A公司針對(duì)本案項(xiàng)下的損失支付賠款USD67,590.00。
后B公司果然未按照其承諾支付欠款。中國信保的追償渠道向B公司質(zhì)詢，B公司提出其公司的賬戶被凍結(jié)等借口，并隨后數(shù)次提出新的還款計(jì)劃，但均未按照還款計(jì)劃支付欠款。
面對(duì)B公司屢次拖延付款的行為，中國信保的海外渠道針對(duì)B公司開展了深度調(diào)查。B公司于2012年9月成立，為經(jīng)營農(nóng)藥和其他農(nóng)業(yè)化工制品的生產(chǎn)批發(fā)商，其屬于印度一家集團(tuán)公司旗下的子公司，資金規(guī)模實(shí)力較強(qiáng)，當(dāng)前經(jīng)營狀態(tài)正常。中國信保追償渠道經(jīng)過分析，決定針對(duì)B公司采取停業(yè)整頓申請(qǐng)的法律程序（Winding-up proceedings）。2019年9月2日，中國信保將A公司簽署的POA授權(quán)文件寄送至海外渠道，海外渠道即刻向B公司寄送了停業(yè)整頓通知函（Winding-up Notice），書面要求B公司自收到通知之日起三周內(nèi)償還債務(wù)，如B公司在規(guī)定時(shí)限內(nèi)不支付欠款，債權(quán)人將向B公司注冊(cè)地法院提出強(qiáng)制停業(yè)整頓的申請(qǐng)，B公司屆時(shí)將面臨被強(qiáng)制破產(chǎn)清算的可能性。B公司收到中國信保海外渠道寄送的通知函后立刻感到巨大壓力，2019年9月12日，B公司向出口企業(yè)A公司支付了案件項(xiàng)下的全部欠款。
三、追討方式介紹
一般來說，印度的債務(wù)追討法律程序主要包括三種，分別為訴訟追討程序（Filing of Recovery Suit）、仲裁追討程序（Arbitration Proceedings）和債務(wù)人停業(yè)整頓程序（Winding-up Proceedings）。其中訴訟追討程序包括普通訴訟程序（Ordinary Suit）和簡易訴訟程序（Summary Suit）。債務(wù)人停業(yè)整頓程序（Winding-up Proceedings）是包括英國、澳大利亞、印度、馬來西亞等在內(nèi)的主要英聯(lián)邦國家普遍規(guī)定的一種商事法律程序（見下表）。
根據(jù)印度公司法第433、434條的規(guī)定，在相關(guān)債權(quán)無爭議的情況下，債權(quán)人可以向債務(wù)人注冊(cè)的營業(yè)所在地寄送停業(yè)整頓通知函（Winding-up Notice），書面要求債務(wù)人在三個(gè)星期（該期限為法律規(guī)定的最低還款期限）內(nèi)償還債務(wù)，如果債務(wù)人在規(guī)定期限內(nèi)未能還款，債權(quán)人可以向債務(wù)人公司注冊(cè)地的高等法院提出強(qiáng)制債務(wù)人停業(yè)整頓的申請(qǐng)。法院在受理申請(qǐng)后一般會(huì)在三到四周內(nèi)舉行庭審。如果債務(wù)人對(duì)停業(yè)整頓所涉的債務(wù)事項(xiàng)存在異議，可以在庭審中進(jìn)行抗辯和舉證。如果法院不支持債務(wù)人，會(huì)要求債務(wù)人提出債務(wù)解決方案或立刻付款。債務(wù)人普遍會(huì)選擇向法院提交一份還款計(jì)劃，由法庭征求債權(quán)人意見。如果債務(wù)雙方在六到十二個(gè)月的談判之后無法仍達(dá)成一致的解決方案，法院可以就債務(wù)人停業(yè)整頓事項(xiàng)進(jìn)行判決，并將法院判決在當(dāng)?shù)貓?bào)紙進(jìn)行公告。如果債務(wù)人已無還款能力或還款意愿，法院將指定一名清算人，負(fù)責(zé)在六到十二月的時(shí)間內(nèi)恢復(fù)債務(wù)人正常運(yùn)行或走向破產(chǎn)清算。如最終債務(wù)人被證實(shí)無償付能力，將由法院簽發(fā)清算令（Winding Up Order）。
債務(wù)人停業(yè)整頓法律程序（Winding-up Proceedings）有許多的優(yōu)勢，被中國信保廣泛運(yùn)用于英聯(lián)邦國家的債務(wù)追討過程中。首先，該法律程序?qū)τ趥鶆?wù)人的威懾力較強(qiáng)，如果債務(wù)人惡意拖欠貨款，其將面臨被法院強(qiáng)制清算的風(fēng)險(xiǎn)（It is hoped that the issue of the application at Court for this process of the Petition will make the Debtor Company pay the debt in full. If not the Company will be wound up and forced into liquidation and Bankruptcy）。一般的債務(wù)人往往會(huì)在巨大的催討壓力下盡快支付欠款或者達(dá)成一個(gè)較好的付款計(jì)劃并嚴(yán)格執(zhí)行還款計(jì)劃。其次，債權(quán)人在追討過程中擁有較強(qiáng)的控制權(quán)，可以依據(jù)買方的付款情況隨時(shí)撤回債務(wù)人停業(yè)整頓申請(qǐng)。此外，債務(wù)人停業(yè)整頓法律程序的時(shí)間、費(fèi)用成本可控。由于印度的司法體系是沿用的英國普通法法系，屬于世界上最古老的法律體系之一。法院體系由地方法院、高等法院和最高法院三個(gè)層級(jí)組成。在印度，一個(gè)很普通的訴訟追討程序也需要8年左右的時(shí)間，不僅訴訟時(shí)間長，由此耗費(fèi)的訴訟費(fèi)、律師費(fèi)也較為高昂（見下表）。而債務(wù)人停業(yè)整頓法律程序（Winding-up Proceedings）通常只需要2年時(shí)間法院就可以做出判決，大大節(jié)省了出口企業(yè)的時(shí)間成本和費(fèi)用成本。
需要注意的是，法院受理了債權(quán)人針對(duì)債務(wù)人的停業(yè)整頓申請(qǐng)后，如果證實(shí)買方無償付能力，法院會(huì)簽發(fā)清算令（Winding Up Order），債務(wù)人由此將進(jìn)入破產(chǎn)清算程序。國內(nèi)的出口企業(yè)針對(duì)買方的債權(quán)往往都是無擔(dān)保債權(quán)，屆時(shí)出口企業(yè)只得希冀于通過分配買方破產(chǎn)資產(chǎn)的方式挽回?fù)p失，但這樣的減損效果將非常不理想。因此停業(yè)整頓法律程序（Winding-up Proceedings）系作為一種向惡意拖欠貨款的買方施壓的追討手段，最終目的是迫使買方支付欠款，而不是讓買方破產(chǎn)清算。這就需要出口企業(yè)在向法院提起停業(yè)整頓申請(qǐng)前，務(wù)必要通過中國信保對(duì)買方的資信進(jìn)行深入調(diào)查，在確定買方具有一定的償付能力且持續(xù)經(jīng)營后再提起相關(guān)法律程序，防止在通過債務(wù)人停業(yè)整頓方式追討中出現(xiàn)“假戲真做”的情況。
四、案件啟示
（一）配合中國信保實(shí)施有效追討手段
中國信保在處理理賠追償業(yè)務(wù)的過程中，直接面對(duì)著相關(guān)業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)前線。對(duì)于出險(xiǎn)國別的政策法律環(huán)境和相關(guān)買方的具體情況都有一定程度的了解。對(duì)理賠追償反饋的信息，出口企業(yè)應(yīng)當(dāng)引起足夠重視，特別是中國信保借助海外追償渠道針對(duì)案件制定的追討方案，出口企業(yè)應(yīng)積極配合，爭取最大限度地止損減損，并盡力追回海外應(yīng)收賬款，保障自身利益。此外，也建議出口企業(yè)要密切與中國信保的聯(lián)系，及時(shí)就貿(mào)易背景信息與風(fēng)險(xiǎn)控制信息互通有無，有效控制貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。
（二）關(guān)注和跟蹤國別及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
中國信保在案件處理過程中發(fā)現(xiàn)，買方的信用問題往往同其所在國家的經(jīng)濟(jì)政治波動(dòng)是正相關(guān)的。以印度為例，2019年印度經(jīng)濟(jì)增速創(chuàng)6年來新低，財(cái)政赤字加劇。2019年10月，印度失業(yè)率為8.5%，為2016年8月以來最高水平。本輪印度經(jīng)濟(jì)增速下滑的主要原因是國際需求疲弱以及國內(nèi)消費(fèi)低迷導(dǎo)致的內(nèi)外部需求不振，經(jīng)濟(jì)增速下滑揭示出印度目前存在金融業(yè)發(fā)展緩慢、農(nóng)業(yè)落后和失業(yè)率高企等亟待解決的深層次問題。由于目前印度經(jīng)濟(jì)正在遭受消費(fèi)低迷、制造業(yè)停滯、出口下滑和失業(yè)高企等一系列不利因素的挑戰(zhàn)，國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)下調(diào)對(duì)印度經(jīng)濟(jì)增長的預(yù)期，政府的刺激政策也不斷加碼。在國內(nèi)需求不振的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，往往一些印度企業(yè)的付款能力和付款意愿都受到很大影響，進(jìn)而形成對(duì)中國出口企業(yè)的拖欠行為。
因此，出口企業(yè)在貿(mào)易過程中應(yīng)當(dāng)隨時(shí)關(guān)注國別和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)異動(dòng)，關(guān)注并重視中國信保發(fā)布的《國別風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息》和《行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告》等信息，在相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)出現(xiàn)時(shí)及時(shí)采取措施規(guī)避國別和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）通過資信調(diào)查選取資信好的買家交易
常言道：“知己知彼，百戰(zhàn)不殆”。在出口企業(yè)同買方進(jìn)行交易前，資信調(diào)查必不可少。出口企業(yè)應(yīng)通過資信調(diào)查在交易前充分了解買家情況，包括買方的資金、規(guī)模、實(shí)力等信息，也包括買方的經(jīng)營狀況、與其他企業(yè)的歷史交易狀況等。企業(yè)可以通過中國信保的買方信用授信、資信調(diào)查業(yè)務(wù)，對(duì)買方的基本情況形成認(rèn)知。經(jīng)過買方的資信調(diào)查后，選取資信較好的買家進(jìn)行交易。一方面與資信較好的買家交易相對(duì)較為安全，最為重要的是，資金規(guī)模實(shí)力較好的買家面對(duì)中國企業(yè)采取比如停業(yè)整頓程序等法律措施時(shí)會(huì)妥善權(quán)衡其中利弊，往往不希望出現(xiàn)因?yàn)閻阂馔锨范鴮?dǎo)致公司清算的局面。而一些資信較差的買家，他們往往不看重商業(yè)信譽(yù)，這些企業(yè)的“犯罪成本”比較低，公司清算的后果一般也對(duì)這些企業(yè)形成不了“震懾力”，進(jìn)而在出口企業(yè)應(yīng)收賬款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后也不易追回欠款。因此出口企業(yè)通過中國信保的資信調(diào)查選取資信好的買家進(jìn)行交易至關(guān)重要。
（四）投保出口信用保險(xiǎn)獲得風(fēng)險(xiǎn)保障
作為國家唯一從事政策性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的官方出口信用機(jī)構(gòu)，中國信保具有自身的政策優(yōu)勢。一方面，中國信保在中國出口企業(yè)出現(xiàn)海外應(yīng)收賬款損失后積極推進(jìn)賠付，在保障企業(yè)收匯安全方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。此外，中國信保還依托遍布海外的追償渠道和海量的企業(yè)信息，在事先可幫助企業(yè)準(zhǔn)確甄別買方資信狀況，對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行專業(yè)分析評(píng)價(jià)，為出口企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)控制方案；在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)還可以結(jié)合交易所在國家的相關(guān)政策和法律，制定合理的減損計(jì)劃和追討方案，幫助出口企業(yè)最大程度地解決糾紛、維護(hù)客戶關(guān)系和減少損失。以本案為例，中國信保通過海外渠道對(duì)買方的施壓使其不得不慎重考慮違約可能帶來的嚴(yán)重后果，有效促成了出口企業(yè)的海外欠款回流，減少了出口企業(yè)損失。由此，出口企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視投保出口信用保險(xiǎn)的積極作用。中國信保也將本著“發(fā)揮政策性職能，服務(wù)高水平開放”的宗旨，為我國企業(yè)穩(wěn)出口和“走出去”持續(xù)保駕護(hù)航。
（中國信保河北分公司供稿）
