警惕“小買方 大訂單”的誘惑
在日趨激烈的國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)中，出口商在面對(duì)大額訂單時(shí)，有時(shí)只關(guān)注訂單帶來的利潤(rùn)，而忽略評(píng)估其中的風(fēng)險(xiǎn)，甚至陷入買方的陷阱，造成大額損失。
下面給大家分享一宗中國(guó)信保在理賠過程中所遇到的小買方利用大額訂單誘惑出口商的典型案例，以及從中得到的啟示。
案例概述
2019年6月，我國(guó)某家電出口商A公司向買方B出口了13票貨物，實(shí)際發(fā)貨和投保金額合計(jì)270萬美元（遠(yuǎn)超中國(guó)信保批復(fù)的買方有效限額），合同支付方式為OA 90天。
2019年9月，買方B以下游銷售不暢未能回收貨款為由，申請(qǐng)待銷售旺季結(jié)束后12月底完成貨款支付，并提供了分期付款計(jì)劃，其中前兩期金額較少，絕大部分貨款都在12月底支付。
然而，截至2019年12月底，出口商A僅收到買方B支付的小額貨款，且發(fā)現(xiàn)買方B已封倉(cāng)無法查驗(yàn)貨物，出口商A提高警覺并立即向中國(guó)信保通報(bào)可損和委托追償。
本案關(guān)系圖
中國(guó)信保在收到出口商A的報(bào)損和委托后，立即委托在當(dāng)?shù)氐淖穬斍澜槿肟辈?。?jīng)渠道介入，買方承認(rèn)貿(mào)易關(guān)系及拖欠事實(shí)，但借故正在休假、需渠道提供委托代理文件等，遲遲不與渠道進(jìn)行洽談。隨后渠道通過深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，本案買方B打著“下游買方為歐洲麥德龍集團(tuán)的子公司”的幌子與出口商A和其他3家國(guó)際知名的家電廠商進(jìn)行交易，貨款總金額近5000萬美元，且已將所得貨物抵押給銀行獲得了貸款，買方B名下亦無任何資產(chǎn)，辦公場(chǎng)所系租用，故無任何資產(chǎn)可償還供應(yīng)商和銀行的任何欠款。隨后發(fā)現(xiàn)買方B負(fù)責(zé)人已攜款潛逃，移民他國(guó)，無法取得聯(lián)系，目前正委托當(dāng)?shù)匾宦伤鸀樘幚砥飘a(chǎn)事項(xiàng)。
對(duì)于本案項(xiàng)下的應(yīng)收賬款損失，中國(guó)信保最終結(jié)合債權(quán)確立情況、出口商A在保險(xiǎn)合同和貿(mào)易合同項(xiàng)下義務(wù)履行情況，對(duì)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的損失進(jìn)行賠付，充分發(fā)揮了政策性保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償功能。
案件啟示
一、充分了解買方的下游銷售情況
出口商在與買方交易時(shí)，應(yīng)充分了解買方的下游銷售客戶群體，買方向下游的銷售與向上游的采購(gòu)是否匹配，從而評(píng)估買方下達(dá)的訂單是否合理。
本案項(xiàng)下，出口商A缺乏對(duì)買方B下游銷售的核實(shí)和評(píng)估，輕易地相信了買方。同時(shí)，由于出口商A年初與買方B有幾筆小額的交易歷史，從而認(rèn)為買方安全守信，以致于在接到大訂單時(shí)放松了警惕，未進(jìn)一步查證買方說辭和實(shí)際付款能力。
同時(shí)，各被保險(xiǎn)人在洽談國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)，無論訂單大小、客戶新老，都應(yīng)時(shí)刻保持警惕、堅(jiān)持風(fēng)控原則、充分調(diào)查評(píng)估，避免被蒙蔽，做出正確的決策。
二、高度重視中國(guó)信保的限額評(píng)估結(jié)果
本案項(xiàng)下買方是一個(gè)經(jīng)營(yíng)歷史在三年以下的小型貿(mào)易商，注資微薄、人員規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)地為租用，財(cái)報(bào)顯示上年銷售收入僅百余萬美元，凈利潤(rùn)千余美元，總資產(chǎn)不足50萬美元，資產(chǎn)負(fù)債率近100％，整體風(fēng)險(xiǎn)高。故在全面評(píng)估買方資信的情況下，中國(guó)信保做出小額批復(fù)結(jié)果，建議出口商A謹(jǐn)慎交易。
中國(guó)信保擁有專業(yè)的買方資信調(diào)查和限額審批團(tuán)隊(duì)，積累了豐富的承保經(jīng)驗(yàn)，能夠通過對(duì)買方短期償債能力的全面評(píng)估，得出限額審批的結(jié)果。如果被保險(xiǎn)人超限額發(fā)貨，有可能超過買方的償債能力，導(dǎo)致出現(xiàn)壞賬，且超出限額部分的損失無法獲得理賠，被保險(xiǎn)人將全額承受該部分損失。鑒于此，各被保險(xiǎn)人應(yīng)高度重視中國(guó)信保的限額評(píng)估結(jié)果，在限額范圍內(nèi)謹(jǐn)慎開展貿(mào)易。
三、加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控
本案項(xiàng)下，出口商A在收到中國(guó)信保批復(fù)的小額限額審批結(jié)果和謹(jǐn)慎交易建議后，仍認(rèn)為買方B下游實(shí)力強(qiáng)，付款有保障，交易風(fēng)險(xiǎn)低，堅(jiān)持按照原定計(jì)劃向買方B大量出貨，出貨金額遠(yuǎn)超中國(guó)信保限額批復(fù)金額，最終遭受損失。因此，各被保險(xiǎn)人應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)控制度的建立和執(zhí)行，在簽訂合同前進(jìn)行買方調(diào)查和限額申請(qǐng)，根據(jù)評(píng)估結(jié)果合理確定結(jié)算方式、放賬金額等事項(xiàng)，以便利用信用保險(xiǎn)充分保障交易安全。
信息來源：中國(guó)信保四川分公司
